Ho har akkurat fått rekneskapstala for i fjor:
Kalkulasjon | kroner |
|---|---|
Salsinntekt | 5 990 000 |
– varekostnad | 1 198 000 |
= dekningsbidrag | 4 792 000 |
Lønn | 1 680 000 |
Husleige | 312 000 |
Marknadsføringskostnader | 350 000 |
Avskrivingar | 36 000 |
Andre driftskostnader | 216 000 |
– sum faste kostnader | 2 594 000 |
Resultat | 2 198 000 |
Annelise vurderer resultatet for fjoråret som godt og har sett av pengar til å investere i nytt interiør og større lager. Ho vil òg drive nettbutikk ved sida av utsalet. Dette betyr at ho forventar desse endringane:
Salsinntektene er forventa å auke med 20 %.
Dekningsbidraget blir rekna til 85 % av salsinntektene.
Avskrivingar aukar med 10 000 kr per månad.
Marknadsføringskostnadene blir rekna til 10 % av forventa salsinntekt.
Andre driftskostnader aukar med 100 000 kr.
Husleige aukar med 4000 kr per månad.
Lønn aukar med 20 000 kr per månad.
Oppgåver
Set opp resultatbudsjettet.
Vurder forventa resultat.