Annelises resultatbudsjett
Hun har akkurat fått regnskapstallene for i fjor:
Kalkulasjon | kroner |
|---|---|
Salgsinntekt | 5 990 000 |
– varekostnad | 1 198 000 |
= dekningsbidrag | 4 792 000 |
Lønn | 1 680 000 |
Husleie | 312 000 |
Markedsføringskostnader | 350 000 |
Avskrivinger | 36 000 |
Andre driftskostnader | 216 000 |
– sum faste kostnader | 2 594 000 |
Resultat | 2 198 000 |
Annelise vurderer fjorårets resultat som godt og har satt av penger til å investere i nytt interiør og større lager. Hun vil også drive nettbutikk ved siden av utsalget. Dette betyr at hun forventer disse endringene:
Salgsinntektene forventes å øke med 20 %.
Dekningsbidraget beregnes til 85 % av salgsinntektene.
Avskrivinger øker med 10 000 kr per måned.
Markedsføringskostnadene beregnes til 10 % av forventet salgsinntekt.
Andre driftskostnader øker med 100 000 kr.
Husleie øker med 4000 kr per måned.
Lønn øker med 20 000 kr per måned.
Sett opp resultatbudsjettet.
Vurder forventet resultat.