Hun har akkurat fått regnskapstallene for i fjor:
Kalkulasjon | kroner |
|---|---|
Salgsinntekt | 5 990 000 |
– varekostnad | 1 198 000 |
= dekningsbidrag | 4 792 000 |
Lønn | 1 680 000 |
Husleie | 312 000 |
Markedsføringskostnader | 350 000 |
Avskrivinger | 36 000 |
Andre driftskostnader | 216 000 |
– sum faste kostnader | 2 594 000 |
Resultat | 2 198 000 |
Annelise vurderer fjorårets resultat som godt og har satt av penger til å investere i nytt interiør og større lager. Hun vil også drive nettbutikk ved siden av utsalget. Dette betyr at hun forventer disse endringene:
Salgsinntektene forventes å øke med 20 %.
Dekningsbidraget beregnes til 85 % av salgsinntektene.
Avskrivinger øker med 10 000 kr per måned.
Markedsføringskostnadene beregnes til 10 % av forventet salgsinntekt.
Andre driftskostnader øker med 100 000 kr.
Husleie øker med 4000 kr per måned.
Lønn øker med 20 000 kr per måned.
Oppgaver
Sett opp resultatbudsjettet.
Vurder forventet resultat.